BTW/ICP Digitaal (268)
In dit onderdeel van het programma kunt u de BTW en ICP aangiften maken en verzenden.
Onderhoud
Onderhoud Constanten
Geef aan door wie de aangiftes verzorgd en/of verstuurd worden .
Waarbij erop gelet dient te worden dat een servicebureau een aangifte niet kan verzorgen en versturen.
Verplichte velden zijn het nummer van diegene die de aangifte verzorgt en als de verzorgende verschilt van de versturende, dan ook het nummer van diegene die de aangifte verstuurt.
Indien gebruik wordt gemaakt van Accept, is dit altijd per periode 1 van het betreffende jaar.
Vervolgens dient u bij “Bestandsdirectory” de locatie aan te geven waar de meldingen(aangiftes) opgeslagen dienen te worden. Dit is de map Accept\MELDINGEN. Bijv.: Staat Freepack bij u geïnstalleerd in F:\FREEPACK\ dan geeft u bij “Bestandsdirectory” in: F:\FREEPACK\Accept\Meldingen\.
Geef aan of u per maand kwartaal of jaar BTW aangifte moet doen.
BTW Periodeaangifte
De eerste keer verschijnt een scherm met de vraag vanaf wanneer de eerste aanlevering plaats moet vinden. Na OK verschijnt de melding “bezig met” en wordt de aangifte aangemaakt.
Nieuwe periode
Is alleen mogelijk als voorgaande periode geautoriseerd is.
Hiermee wordt de nieuwe BTW aangifte periode aangemaakt. Het programma controleert of de BTW bedragen in overstemming zijn met de omzet, een verschil van € 24,00 wordt toegestaan door de belastingdienst. Indien de verschillen groter zijn dan zal hier melding van worden gedaan op het scherm. De meest voorkomende fout is dat een omzet grootboekrekening niet is gekoppeld aan een BTW rekening.
Het overzicht wordt nu getoond in het scherm. Indien er nog handmatige bedragen ingevoerd dient te worden, dan kunt u dat hier doen. Bedragen die toegevoegd kunnen worden zijn:
Privé gebruik (1d)
Leveringen/diensten BTW verlegd (2a)
Install/afst. verkopen binnen de EU (3c)
Leveringen vanuit het buitenland (4a,4b)
Vermindering kleineondernemersregeling (5d)
Schatting vorige aangifte(n) (5e)
Schatting deze aangifte (5f)
Laatste periode opnieuw
Kiest u alleen in de volgende gevallen:
– Aangifte heeft u gemaakt, geautoriseerd en nog niet verzonden via Freepack. En bepaalde wijzigingen na het maken van de aangifte wilt u ook in de huidige periode aangeven.
– Aangifte heeft u gemaakt, geautorisseerd en verzonden via Accept. En bepaalde wijzigingen na het maken van de aangifte wilt u ook in de huidige periode aangeven. U krijgt dan nog een extra vraag of u het volgnummer opnieuw wilt gebruiken. Wanneer de betreffende periode al is verzonden via Accept, dan kiest u bij deze vraag altijd voor “NEE” er wordt dan een nieuw volgnummer toegekend aan de aangifte.
BTW Autorisatie/verzenden
In dit scherm kunt u zien wanneer er een aangifte periode is aangemaakt en wanneer deze nog geautorisseerd dient te worden. Via de OK button zal de autorisatie plaats vinden en de aangifte periode zal bovenin het scherm te zien zijn met de betreffende autorisatie datum. Wanneer de aangifte nog vanuit Freepack verzonden moet worden naar Accept dan staat er in de kolom “Verzenddatum”: “Nog te verzenden”. Via de button “Communicatie starten” kunt u de betreffende aangifte doorsturen naar de Belastingdienst. Uitleg over het programma Accept kunt u raadplegen via de optie ‘Handleiding communicatie’.
U kunt hier kiezen om een aangifte te bekijken en/of afdrukken.
ICP Aangifte
ICP-aangiftes worden per kwartaal aangeleverd en worden bij het aanmaken van BTW-aangiftes gegenereerd. Wanneer er bij de BTW-aangifte bij onderdeel 3b ‘Leveringen naar het buitenland binnen de EU’ een bedrag vermeld is kan er een ICP aangifte gemaakt worden. Binnen dit scherm is te zien welk totaal bedrag er per kwartaal aan ICP aanleveringen staat.
Detail
Hierin is te zien uit welke facturen de betreffende kwartaal ICP aangifte opgebouwd is. Binnen dit scherm kan je ook nog per debiteur bekijken welke facturen vallen onder de ICP aangifte.
Verzenden
Verzenden van een ICP aangifte kan pas als er BTW aangiften voor een volledige kwartaal is gemaakt en geautorisseerd. Voorbeeld: wanneer er alleen een BTW aangifte van maand 01 en 02 is aangemaakt, dan kan je nog geen ICP aangifte maken. Pas wanneer er 3 maanden zijn geautoriseerd.
Met de optie ‘verzenden’ wordt de BTW aangifte opgeslagen in de map Accept\Meldingen, zodat de aangifte via Accept kan worden verzonden.
Communicatie starten
Accept wordt opgestart, zodat de aangifte naar de Belastingdienst kan worden verzonden.
PDF bestand
Een overzicht van de ICP aangifte kan hiermee afgedrukt worden naar PDF bestand.
Voorbeeld
Voorbeeld van een overzicht wordt hiermee getoond op het scherm.
Afdrukken
Een overzicht van de ICP aangifte wordt op papier afgedrukt.
Annuleren
Hiermee keert u terug naar het hoofdscherm van de BTW aangifte.
Het vullen van onderdeel 3b geschiedt a.d.h.v. de volgenden criteria
– Het moet een buitenlandse debiteur zijn en binnen de EU vallen. In Landen wordt aangegeven of een land tot de EU behoort.
– Het OB-nummer moet ingevuld zijn en de landcode mag geen onderdeel uitmaken van het nummer. Bijv. In nummer van een Belgische debiteur mag de landcode ‘BE’ niet voorkomen. Alle voorkomende letters moeten als hoofdletters ingevoerd worden.
– In het programma BTW-Rekeningen (220), moet BTW Buitenland worden toegevoegd met daaraan gekoppeld de omzetrekening Omzet Buitenland, ondanks dat het om 0% gaat.
– Om geselecteerd te worden voor een ICL-aanlevering dient voor de betreffende verkoopfactuur een BTW-code groter dan 3 gebruikt te worden en een percentage 0.
Buitenlandse verkoopfacturen met een BTW-code kleiner dan 4 en 0% worden in rubriek 1e, ongeacht of het OB-nr is gevuld, meegenomen. Op deze manier kan er ook een verschil gemaakt worden voor buitenlandse leveringen die als ICL gemeld moeten worden (goederen) en buitenlandse diensten.
IC aangiftes worden geautoriseerd op het moment dat ook het autoriseren van de BTW periodes plaatsvindt.
Raadplegen
Mogelijkheid tot het raadplegen van de BTW en IC aangiftes.
Afdrukken
Mogelijkheid tot het raadplegen van de BTW en IC aangiftes.